Образец приказа о возмещении расходов на проезд

Содержание
  1. Приказ о возмещении расходов | Статьи | Журнал «Кадровое дело»
  2. Особенности составления приказа о возмещении расходов
  3. Возмещения личных расходов сотруднику
  4. Способы возмещения средств сотруднику
  5. Составление приказа о возмещении расходов
  6. Образец приказ на возмещение расходов – командировочных
  7. Гарантии для сотрудников
  8. Сроки хранения приказов
  9.  Образец приказ на возмещение расходов
  10. Возмещение командировочных расходов работнику
  11. : Важная тема
  12. Определение суточных
  13. Приказ расходов на покупки за счет работников
  14. Приказ о возмещении расходов на медосмотр сотрудников
  15. Приказ о компенсации расходов в служебной командировке
  16. Положение о служебных командировках — образец 2018
  17. Приказ о возмещении работнику расходов
  18. Размер командировочных расходов в 2017 году: суточные
  19. Оплата служебных командировок и командировочные расходы
  20. Размер командировочных расходов в 2016 году суточные
  21. Приказ о возмещении расходов сотруднику. Образец и бланк 2018 года
  22. Что должно быть отображено
  23. Гарантии для кадров организации
  24. Какие расходы должна компенсировать организация
  25. Сколько лет хранится документ в архиве
  26. Требования, которые необходимо соблюдать при заполнении документа
  27. Ошибки, которые допускаются во время заполнения документа
  28. Как исправить допущенные ошибки
  29. Заключение
  30. Приказ о компенсации стоимости проезда работнику до места работы образец
  31. Положение о порядке возмещения работникам расходов по оплате проезда
  32. Оплата проезда от места проживания до работы
  33. Оформление компенсации проезда
  34. Учет расходов на оплату проезда к месту работы и обратно
  35. Blog
  36. Проездной билет для сотрудника: как оформить и учесть | Журнал « книга» | № 18 за 2012 г
  37. Закрепляем «разъездной» статус
  38. Налоговый учет

Приказ о возмещении расходов | Статьи | Журнал «Кадровое дело»

Образец приказа о возмещении расходов на проезд

Бывают ситуации, когда сотрудник без выделенных на то средств приобретает что-то для компании. Нужно ли выделять сотруднику средства на покупку необходимых вещей или он может приобрести их за свои средства, каким образом можно компенсировать ему затраты и как правильно это сделать? Важно правильно составить приказ о возмещении расходов.

Из этой статьи вы узнаете:

  • может ли сотрудник купить что-то в пользу организации без выделенных на то средств;
  • особенности возмещения средств за покупку;
  • каким образом можно вернуть средства сотруднику за покупку;
  • как правильно составить приказ о возмещении расходов сотруднику.

Особенности составления приказа о возмещении расходов

Иногда на предприятии возникает необходимость в покупке какого-либо незначительного инвентаря в качестве канцтоваров и других необходимых в работе вещей, ответственность за покупку которых не ложится на более серьезные должности. В некоторых случаях назначают ответственное лицо, выделяют ему средства и  он идет покупать их по заранее заготовленному и утвержденному списку.

Не пропустите: главный материал месяца от ведущих специалистов Минтруда и Роструда

Энциклопедия кадровых приказов от Системы Кадры.

Скачать все приказы

Возмещения личных расходов сотруднику

Как правило, сотрудникам для приобретения тех или иных товаров для компании выдаются деньги под отчет.

А бывают случаи, когда у сотрудника возникла нужда в чем-то, чье отсутствие мешает продуктивной работе, но купить это забыли, либо он возложил ответственность за покупку на себя.

В таких случаях возникает другой вопрос — каким образом компенсировать покупку и доказать руководству, что она была необходима.

Начнем с того, что для того, чтобы возместить сотруднику средства за покупку, нужно написать заявление на имя руководителя с прикрепленными к нему подтверждающими факт покупки документами — чеками, проездными билетами и квитанциями.

После этого, руководитель, если посчитает нужным, издает приказ на основании заявления работника и ему возмещают потраченные денежные средства.

Для того, чтобы не разбираться с каждым отдельным случаем и оправданностью покупки, на предприятии оформляется общий приказ, регламентирующий возмещение затрат на покупки сотрудниками.

В нем оговаривается срок возврата денег и максимально допустимая сумма покупки. Кроме того, все сотрудники должны заранее ознакомиться с этим документом под роспись, чтобы в дальнейшем избежать проблем.

Способы возмещения средств сотруднику

Существует два способа возврата средств: наличными через кассу, либо перечисление на карту работнику. В последнем случае сотруднику необходимо будет отчитаться о поступлении средств в авансовом отчете, к которому нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату зарплатной картой. Но это нужно будет сделать только в том случае, если сотруднику были выданы средства заранее.

Некоторые задаются вопросом, можно ли перечислить деньги сотруднику на ту же карту, на которую ему перечисляются зарплатные средства. Да, это действительно возможно, особенно при начислении компенсации за траты в период командировки.

В таких случаях, рекомендуется указать в платежном поручении, что перечисленные средства являются подотчетными. Сотрудник в свою очередь должен предоставить заявление о перечислении подотчетных сумм на его зарплатную карту и указать реквизиты карты для перечисления.

А затем указать факт оплаты зарплатной картой.

Существует ряд документов, регулирующих факт возмещения: приказ руководителя, заявление сотрудника, документы об оплате, общий приказ организации, регулирующий такие ситуации.

Но мы говорим о тех случаях, когда работодатель согласен с компенсацией. Если же руководитель считает нецелесообразным компенсацию затрат работника, то выплачивать деньги у него нет оснований.

Составление приказа о возмещении расходов

Как мы уже говорили, приказ на возмещение затраченных в пользу компании средств обязателен для составления. Он будет учитываться при расчете налога на прибыль.

Кроме того, он позволит избежать вопросов у проверяющих по поводу удержания НДФЛ, так как затраты в пользу компании к доходу сотрудника не относятся.

Также приказ подтвердит, что сумма возмещения освобождена от НДФЛ и страховых взносов.

Так как нет четкой формы составления подобного приказа, то его можно составить в произвольной форме на фирменном бланке организации.

В самом приказе обязательно нужно указать следующую информацию:

  • какому сотруднику выплачивается компенсации;
  • за какие конкретные расходы и их размер;
  • не будет лишним описать цели и обстоятельства, при которых были осуществлены расходы, что подтвердит их производственную необходимость;
  • может содержать указание бухгалтерии о возмещении расходов в указанном размере;
  • Ф.И.О руководителя, должность и название организации;
  • информация об уведомлении об этом сотрудника и поле для его подписи;
  • дата и печать.

Очень важно правильно составлять подобные документы и особенно важно для сотрудника знать законы и свои права, чтобы избежать ситуаций, когда окажется, что их рвение не найдет должного отклика у руководителя. 

Рекомендуем материалы по теме:

Источник: https://www.kdelo.ru/art/384030-qqq-16-m11-prikaz-o-vozmeshchenii-rashodov

Образец приказ на возмещение расходов – командировочных

Образец приказа о возмещении расходов на проезд

Часто появляются вопросы о том, в какие периоды организация должна компенсировать потраченные сотрудником свои деньги на нужды организации и в командировке. Если сотрудник потратил свои деньги на нужды организации, он обязан предоставить в определенные сроки авансовый отчет. На его основе организация должна компенсировать затраты сотруднику.

Гарантии для сотрудников

В статье 167 РФ указываются важные нюансы приказа на возмещение расходов. Если сотрудника направили в командировку по службе, то за ним сохраняется должность и средний заработок, а также компенсируются затраты.

Из этого следует, что сотруднику установлены некоторые гарантии: 

  • Сохранение рабочего места.
  • Сохранение прежней оплаты.
  • Обязанность работодателя покрыть расходы сотруднику, а именно выезд и нахождение в служебной командировке.

Сроки хранения приказов

Существуют два срока хранения приказов: 5 и 75 лет. Если сотрудник отправляется в долговременные, внутрироссийские командировки, и работы, связанные с трудными условиями, то в таком случае приказы в предприятиях хранятся 75 лет.

Если работник направляется в краткосрочную  командировку, то приказы хранятся 5 лет.

 Образец приказ на возмещение расходов

Приказ о возмещение расходов оформляется после окончания служебной командировке, если были зафиксированы случаи, когда сотрудники потратили финансы сверх взятого аванса.

В образце должны быть отображены следующие документы:

  • ФИО работника.
  • Дата командировки по службе.
  • Должность.
  • Место направление.
  • Причина компенсирование расходов.
  • Ответственная сторона, которая исполняет приказ.

Ведется журнал регистрации приказов по индивидуальному составу, в которой фиксируется приказ о возмещении расходов.

Приказ на возмещение расходов образец можно скачать по ссылке.

Возмещение командировочных расходов работнику

В коллективном договоре указывается порядок и размеры возмещения расходов. К примеру, распоряжение начальника о свойствах компенсирование затрат в связи с командировками.

Если работодатель направляет работника в командировку, то в этом случае он должен возместить следующие затраты:

  • Дорогу.
  • Жилье.
  • Суточные.
  • Другие затраты с уведомлением начальника.

Работник, который работает в организации, может рассчитывать на компенсацию командировочных расходов и других возмещений, связанных с командировками по службе. К затратам относятся покупка билетов до места назначения и обратно, суточные, расходы связаны с приобретением жилплощади и другие виды расходов.

Бухгалтер обязательно должен учесть выплаты компенсационных сумм. Иначе это приведет к конфликтной ситуации с проверяющими органами и к потерям в финансовом деле организации.

В ТК РФ рассматривается понятие «служебная командировка». Служебная командировка – это выезд сотрудника за пределы постоянной работы по приказу начальника на установленный срок для выполнения задания по службе. В командировку сотрудник выезжает только при наличии трудового договора.

В статьи 168 ТК РФ существуют нормы формулирования затрат, связанных с командировкой по службе. Более детальная информация содержится в Постановлении №749.

В постановлении говорится о том, что командировочные затраты по проезду на территории РФ содержат:

  • Расходы на транспорт общего пользования в соответствии к станции, аэропорту, если работник находится за пределами своего города и при этом он должен подтвердить затраты соответствующими документами.
  • Плата за страхование пассажиров в транспорте.
  • Оплата проездных билетов с постельными принадлежностями.

При выездах за границу работнику компенсируют следующие расходы:

  • Оформление визы, заграничного паспорта.
  • Сборы аэродромные и консульские.
  • Сборы по поводу въезда автомобиля.
  • Оформление медицинской страховки.
  • Другие оплаты.

Предприятию нужно оформить немало документов, чтобы возместить сотруднику расходы в командировке.

При направлении сотрудника в служебную командировку утверждаются формы кадровой документации:

  • Распоряжение формы Т-9а о направление сотрудника в служебную командировку.
  • Удостоверение формы N Т-10.
  • Изготовление организацией задания для выполнения его в командировке – формы N Т-10а.

Первым делом оформляется задание по службе и отчет о его выполнении (форма N Т-10а), в которой начальство определяет цель командировки. Следующим этапом есть приказ кадровиков о направлении сотрудника в служебную командировку. В распоряжении указывается фамилия и инициалы рабочего, его специальность и место, где проходит командировка.

Далее идет выписка командировочного удостоверения, которое доказывает срок нахождения рабочего в командировке. Удостоверение выдается в одном экземпляре, дается сотруднику и должно находиться у него на протяжении срока служебной командировки.

: Важная тема

Следует обратить внимание, что командировочное удостоверение считается обязательным, если командировки осуществляются по России, а при выезде в зарубежные страны оформление удостоверения не осуществляется.

Во время нахождения сотрудника за границей, устанавливается в его паспорте отметка, которая удостоверяет о пересечении государственной границы. Когда сотрудник возвращается  из командировки, ему необходимо приложить ксерокопию паспорта к отчету, в которой должны быть отметки о пересечении границы.

Работник перед выездом должен получить аванс в бухгалтерии, который предназначается для возмещения затрат в командировке.

После приезда сотрудник предприятия обязан написать отчет по служебной командировке о выполненном задании. Авансовый отчет показывают в бухгалтерию предприятия по форме N АО-1, который утверждается Постановлением Госкомстата РФ.

авансового отчета:

  • Оформленное удостоверение о командировке.
  • Квитанция, которая подтверждает проживание во время командировки.
  • Документы о затратах на проезд.
  • Другие документы о затратах, связанных со служебной командировкой.

Нужно принять во внимание, что если работник находился в командировке за границей, то отчет, он предоставит на иностранном языке, по этому предприятию придется перевести бумаги на русский язык.

Если во внимание не принимается перевод документов, то это может привести к конфликту с проверяющими органами. Начальник предприятия обязан утвердить авансовый отчет. Существует две категории компенсационных выплат командировочному лицу.

Первая категория предоставляет перечень следующих выплат:

  • Оплата работы сотрудника.
  • Компенсация командировочным лицам затрат, которые связанные с выполнением трудовых обязанностей.

Вторая категория включает возмещение сотрудникам расходов по командировке. Они учитывают остальные расходы, которые относятся к организации. Выплаты, которые относятся ко второй категории, имеют большое значение при бухгалтерском учете и налогообложения.

Всякие расходы организации, включая расходы по командировке, признаются в бухгалтерском учете при последовательном выполнении всех соглашений. В противоположном случае в бухгалтерском учете будет наблюдаться задолженность.

В таком случае расходы, связанные с командировкой признаются в бухгалтерском учете на основе утверждение авансовых отчетов сотрудника.

Определение суточных

Под понятием «суточные» подразумеваются финансовые средства, которые требуются для проживания работающих, а также выполнения порученной работы.

В соответствии с установлением Верховного суда, сотрудник предъявляет свои права на суточные, когда приходится жить за пределами города.

Если командировка длится больше дня и сотрудник работает вне дома, то в этом случае он должен получить суточные. Однако существует постановление Верховного Суда, в котором говорится, что время, которое работник проводит в командировке, не связано с начислением суточных.

Суд дает разрешение организациям выплачивать денежные средства сотруднику, если он находился в командировке менее, чем сутки, так как это компенсирует его затраты, а не приобретением выгоды.

Приказ расходов на покупки за счет работников

Если сотрудник за свой счет приобретает для предприятия необходимые товары, то она должна компенсировать ему затраты. Инспекторы не имеют никаких претензий к затратам в налоговом учете. Одновременно с этим необходимо предоставить заявление рабочего и приказ о возмещении затрат.

Отдельным инспекциям достаточно этих документов. Но остальные требуют и общий приказ по организации о порядке возмещения затрат. В сложившейся ситуации в целях безопасности, необходимо иметь в наличии такой приказ. Более того он позволит избежать неприятных ситуаций. К примеру, работник может приобрести товар, в котором организация не нуждается.

Существуют некоторые случаи, когда работники должны приобретать товары для предприятия, заранее не получив финансы под отчет.

В непременном порядке следует регламентировать алгоритм возмещения расходов:

  • В течение какого срока работник должен принести заявление о возмещении расходов, а также подтверждающие документы?
  • Срок компенсации затрат.

В приказе фиксируется максимальная сумма покупок, которую рабочий осуществляет за свои финансовые средства с дальнейшим возмещением расходов. Работники обязаны ознакомиться с приказом, и поставить подпись.

Приказ о возмещении расходов на медосмотр сотрудников

Сотрудники, которые работают с условиями повышенной опасности, обязаны проходить медосмотры за счет предприятия. За сотрудниками сохраняется средний заработок во время прохождения медосмотра.

Существуют три вида обязательных медосмотров:

  • Предварительные медосмотры осуществляются при трудоустройстве работников.
  • Периодические медосмотры проводятся на протяжении всего срока работы.
  • Внеочередные медосмотры, которые проводятся по просьбе работника.

Приказом Минздрав соцразвития России устанавливаются нормы проведения финансирования медосмотров.

В ситуации, когда сотрудник тратит свои средства на нужды организации или командировку. Компания должна возместить сотруднику эти расходы. Для этого нужно правильно составить приказ о возмещении расходов.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://biznes-delo.ru/vzyskanie/prikaz-na-vozmeshhenie-rasxodov-obrazec.html

Приказ о компенсации расходов в служебной командировке

Образец приказа о возмещении расходов на проезд

Облагаются ли суточные страховыми взносами Что же представляют собой суточные? Говоря простым языком, это денежные средства, выплачиваемые работнику для выполнения его работы и возможности проживания в местности, в которую его отправили.

Следует отметить, что суточные не положены работнику в случае его возможности возвращения в собственное место жительства, если оно будет признано работодателем целесообразным.

Размер командировочных расходов в 2016 году: суточные Следует отметить, что законодательством не предусмотрены конкретные размеры суточных, которые нужно выплачивать работнику.

Определение их размеров возлагается на саму организацию, в связи с чем конкретные суммы фиксируются в локальном акте или коллективном договоре компании. При этом, однако, важно, что на законодательном уровне определен максимальный размер суточных, не облагаемых налогом.

Не выплачивается полевое довольствие: 1) работникам, имеющим возможность ежедневно возвращаться с места работы к своему постоянному местожительству, где выплата полевого довольствия не установлена, кроме случаев, когда работник выезжает на объекты полевых работ в течение одного дня и находится в пути к полевым объектам более двух часов сверх нормальной продолжительности рабочего дня в каждом направлении; 2) работникам за время нахождения в ежегодном отпуске и на санаторно-курортном лечении.

Положение о служебных командировках — образец 2018

В случаях, когда работник был командирован специально для работы в выходные (праздничные) дни, компенсация за такую работу производится на общих основаниях. А если день отъезда в командировку приходится на выходной день, то работнику предоставляется другой день отдыха по возвращении из командировки.

https://www.youtube.com/watch?v=zpL8fhYpc2Q

Что касается работников геолого-разведочных и топографо-геодезических предприятий, организаций и учреждений, выполняющих геолого-разведочные и топографо-геодезические работы на территории РФ, то им в соответствии с Положением о выплате полевого довольствия работникам геолого-разведочных и топографо-геодезических предприятий, организаций и учреждений Российской Федерации, занятым на геолого-разведочных и топографо-геодезических работах, в целях компенсации повышенных расходов при выполнении работ в полевых условиях выдается полевое довольствие.

Приказ о возмещении работнику расходов

Следует отметить, что вышеуказанное Положение не распространяется на лиц, проживающих или выполняющих работы в городах и поселках городского типа, кроме тех поселков городского типа, которые расположены в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, в Хабаровском и Приморском краях и Амурской области. Сама выдача полевого довольствия работникам производится за все календарные дни нахождения на работе.

Внимание

Порядок учета времени работы и пребывания в полевых условиях устанавливается предприятием, организацией, учреждением и оформляется приказом. При работе в полевых условиях выплата полевого довольствия работнику за выходные дни производится в зависимости от того, в каком месте он их проводит (на объекте проведения полевых работ, на базе полевой организации, вне места проведения работ).

Размер командировочных расходов в 2017 году: суточные

При проживании в гостинице не более суток (двадцати четырех часов) плата взимается за сутки независимо от расчетного часа. Следует отметить, что администрация гостиницы вправе изменить единый расчетный час с учетом местных особенностей.

Каждая организация самостоятельно решает вопросы, касающиеся возмещения расходов на проживание командированным лицам, но сумма возмещения данных расходов не может быть ниже норм, которые установлены Правительством РФ для бюджетных организаций.

Согласно Постановлению Правительства РФ «О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета» работникам, у которых отсутствуют документы, подтверждающие затраты на проживание, выплачиваются деньги в размере только 12 руб.
в сутки.

Оплата служебных командировок и командировочные расходы

Сотрудникам, направляемым в командировку, как правило, выдают деньги из кассы авансом, чтобы они могли заплатить за проезд к месту командировки и обратно, а также проживание в гостинице.

Помимо этого, им выдают еще и суточные.

Но иногда случается так, что работники тратят на проезд и проживание собственные деньги (к примеру, если нужно было срочно выехать в командировку и не оставалось времени на то, чтобы получить деньги на командировку).

Тогда предприятие компенсирует им суммы, потраченные на поездку.

В случае направления в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику: 1) расходы по проезду; 2) расходы по найму жилого помещения; 3) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного местожительства (суточные); 4) иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя.

Размер командировочных расходов в 2016 году суточные

! Обратите внимание: В некоторых случаях расходы на проезд и проживание сотрудника в командировке при более детальном рассмотрении не признаются таковыми, и, соответственно, подлежат обложению НДФЛ и страховыми взносами:

Источник: http://advokat-na-donu.ru/prikaz-o-kompensatsii-rashodov-v-sluzhebnoj-komandirovke/

Приказ о возмещении расходов сотруднику. Образец и бланк 2018 года

Образец приказа о возмещении расходов на проезд

Приказ о возмещении расходов сотруднику — это официальное распоряжение директора. На основании документа работнику возмещаются все финансовые средства, которые были потрачены им из собственного кармана на нужды компании в период нахождения в командировке или в других обстоятельствах.

ФАЙЛЫ
Скачать пустой бланк приказа о возмещении расходов сотруднику .docСкачать образец приказа о возмещении расходов сотруднику .doc

Что должно быть отображено

В шапке документа должно содержаться следующее:

  • полное название организации;
  • дата, когда был составлен приказ;
  • регистрационный №;
  • заголовок;
  • формулировка: «На основании отчетных документов, предоставленных… (здесь пишется полное ФИО сотрудника) ПРИКАЗЫВАЮ»;
  • текст;
  • подпись лица, несущего ответственность за исполнение приказа, и ее расшифровка;
  • подпись директора и ее расшифровка;
  • подпись сотрудника (которому необходимо возместить расходы) и ее расшифровка в графе ознакомления.

В самом тексте должна быть указана следующая информация:

  1. ФИО сотрудника, которому надо возместить затраты.
  2. Структурное подразделение, в котором работает сотрудник, а также его должность, разряд, класс, квалификация.
  3. Формулировка: «Выплатить в качестве возмещения расходов сверх аванса, полученного в связи с нахождением в … с… по… год …руб….коп…(сумма прописью)».
  4. Основание и перечисление подтверждающих документов.
  5. Формулировка: «Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на … (должность и ФИО ответственного лица)».

Гарантии для кадров организации

В статье 167 ТК РФ прописаны немаловажные моменты, на которые стоит обратить внимание, когда составляется приказ. Если компания решила отправить своего работника в командировку, то за ним в обязательном порядке сохраняются должность и среднемесячная оплата труда, кроме того, организация должна компенсировать все затраты.

Из вышесказанного следует, что для кадров организации (которые были отправлены в служебную командировку) установлены следующие гарантии:

  • Сохраняется рабочее место.
  • Сохраняется прежний оклад.
  • Директор организации покрывает все расходы на нахождение в командировке.

Какие расходы должна компенсировать организация

Опираясь на статью 168 ТК РФ, организация, решившая отправить кого-либо из своего рабочего персонала в командировку, должна в обязательном порядке компенсировать:

  1. Транспортные расходы:
    • если сотрудник использовал свою личную машину;
    • если сотруднику пришлось взять в аренду собственность, например, автомобиль;
    • если сотруднику пришлось ездить на общественном транспорте или воспользоваться услугами такси.
  2. Расходы на снятое жилое помещение по договору найма.
  3. Суточные (затраты работника на личные нужды, например, питание).
  4. Другие расходы:
    • мобильная связь;
    • интернет;
    • обмен валюты.

Обратите внимание! Приказ о возмещение расходов должен оформляться только после того, как сотрудник приехал из командировки.

Сколько лет хранится документ в архиве

В архиве любой организации приказы хранятся:

В первом случае хранятся те приказы, в которых сотрудники были отправлены директором в международные командировки и командировки по РФ, срок которых составляет не более 10 дней. А что касается второго случая, то столько времени хранятся такие приказы о возмещении расходов, в которых было указано, что сотрудник отправляется:

  • в командировку по РФ на срок от 10 до 60 дней;
  • в международные командировки на срок от 10 до 60 дней.

Требования, которые необходимо соблюдать при заполнении документа

Во время составления приказа специалист должен соблюдать следующие требования:

  • Придерживаться установленного законом расстояния между краями страницы и текстом.
  • Документ издается на белом и высококачественном листе бумаги формата А4.
  • Прописывать дату документа арабскими цифрами
  • Компенсируемая сумма должна быть написана цифрами и прописью.
  • В документе должны быть все подписи плюс их расшифровка.
  • Печать.

Ошибки, которые допускаются во время заполнения документа

Чаще всего, заполняя приказ, специалист может допустить такие ошибки:

  • неправильно написать название организации;
  • не проставить или написать неправильно дату составления документа;
  • не указать регистрационный номер;
  • не написать компенсируемую сумму прописью;
  • неправильно написать ФИО сотрудника, которому необходимо возместить расходы;
  • не указать должность;
  • не указать ответственное лицо;
  • внести поправки простым карандашом или ручкой другого цвета;
  • написать текст неразборчивым почерком;
  • сделать много исправлений в документе;
  • сделать орфографические ошибки;
  • неправильно указать сумму, которую необходимо возместить;
  • искусственно состарить документ;
  • затереть ластиком текст.

Как исправить допущенные ошибки

Если в документе была обнаружена ошибка, то необходимо выполнить следующее:

  1. Переписать/перепечатать документ. Воспользоваться таким способом можно, если ошибка была замечена:
    • до того, как была поставлена подпись руководителя;
    • в момент подписания.
  2. Издать новый приказ. Но перед тем как приступить к изданию нового, необходимо создать приказ, аннулирующий приказ, в котором присутствуют различного рода ошибки. В нем должно содержаться следующее:
    • регистрационный №;
    • дата, когда он был составлен;
    • название документа;
    • начало текста, начинающееся со слов: «Признать утратившим силу» или «Считать недействительным»;
    • основания для отмены;
    • кто несет ответственность за исправления;
    • подпись.

Заключение

Итак, если сотрудник потратил свои денежные средства на нужды организации во время служебной командировки, то компания обязана возместить ему все. Для этого необходимо правильно и грамотно составить приказ.

В нем фиксируется максимальная денежная сумма, которую работник потратил из своего кармана на нужды компании.

Но перед тем как издать приказ, работник в течение двух недель должен подать заявление о возмещении расходов вместе с подтверждающими документами.

Источник: https://assistentus.ru/forma/prikaz-o-vozmeshchenii-rashodov-sotrudniku/

Приказ о компенсации стоимости проезда работнику до места работы образец

Образец приказа о возмещении расходов на проезд

ТК. Направление работников в служебную командировку оформляется приказом (распоряжением) нанимателя с выдачей командировочного удостоверения определенной формы (ст. 93 ТК).

Форма командировочного удостоверения установлена только для командировок в пределах Республики Беларусь на основании Инструкции о порядке и размерах возмещения расходов при служебных командировках в пределах Республики Беларусь, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12 апреля 2000 г.№ 35 (далее — Инструкция № 35).

Командировка считается однодневной, если день выбытия совпадает с днем прибытия. Возможность возвращения к месту постоянного жительства определяется нанимателем и оговаривается в приказе о командировании (п. 6 Инструкции № 35). Согласно п.

Положение о порядке возмещения работникам расходов по оплате проезда

С локальными нормативными актами работодатель обязан знакомить работников под роспись, в том случае, когда они непосредственно связаны с их трудовой деятельностью (часть вторая ст. 22 ТК РФ).

Четкого критерия, по которому можно было бы отнести тот или иной локальный акт к непосредственно связанному с трудовой деятельностью работника, ТК РФ не содержит.


Внимание По нашему мнению, к таким актам можно отнести любые локальные нормативные акты, которыми регулируются трудовые отношения с работниками.

Так как вопрос компенсации расходов на проезд вытекает из самого факта существования трудовых отношений с данным работодателем, которые возникли между работниками и работодателем на основании трудовых договоров, мы считаем, что работодатель в данном случае обязан ознакомить в соответствии со ст.

Оплата проезда от места проживания до работы

2.8. В период временной нетрудоспособности работника, нахождения работника в ежегодном основном или дополнительном отпуске, отпуске без сохранения заработной платы возмещение расходов по оплате проезда не производится.

Оформление компенсации проезда

Работодателем принято решение оплачивать проезд работникам от места проживания до места работы и обратно, при этом речь не идет об использовании работниками личного транспорта.

Как документально с точки зрения трудового законодательства оформить отношения между работником и работодателем по оплате работникам стоимости проезда от дома к работе и обратно? Ответ: Трудовым кодексом РФ не установлено обязанности работодателя компенсировать работникам стоимость проезда работников от места проживания до места работы и обратно.

Важно Однако такая компенсация может быть закреплена в трудовом договоре, коллективном договоре или локальном нормативном акте, действующем в организации. Условия договоров или нормы локальных нормативных актов, которыми установлена оплата проезда, несомненно, улучшают положение работников, следовательно, никоим образом не нарушают трудовое законодательство (часть вторая ст.

Когда ежедневное возвращение работника из места командирования к месту своего постоянного жительства не было согласовано с нанимателем и не оговорено в приказе на командирование, то стоимость ежедневного проезда на автобусе домой и обратно к месту работы не компенсируется.

В этом случае работнику возмещаются расходы по проезду к месту служебной командировки (в день выбытия в командировку) и обратно (в день прибытия из командировки), суточные в полном размере за каждый день командировки (включая выходные дни), а также расходы по найму жилого помещения в размере, установленном для случаев, когда подтверждающие документы отсутствуют.

Например, работник был направлен в однодневную командировку (развозил товар по торговым точкам) и в этот день сверхурочно отработал 2 часа.

https://www.youtube.com/watch?v=2j9Os6zoBF4

Добавлен на сайт: 10.12.2014 Тип: Положения [организационно-правовая форма,наименование организации, предприятия] Утверждаю [подпись, Ф. И. О., должность лица,утверждающего положение] [число, месяц, год] М. П. назад к оглавлению 1.1.

Настоящее положение о порядке возмещения работникам расходов по оплате проезда в [наименование организации] (далее по тексту соответственно — Положение, Организация) устанавливает порядок возмещения работникам организации затрат по оплате проезда к месту работы и обратно. 1.2. Настоящее Положение принимается с целью усиления материальной поддержки и социальной защищенности работников организации. назад к оглавлению 2.1. Право на возмещение расходов по оплате проезда к месту работы и обратно имеют все работники организации, работающие по трудовому договору. 2.2.

Учет расходов на оплату проезда к месту работы и обратно

Вопрос: Как оформить выдачу (компенсацию) работнику средств, потраченных на проезд (билеты на электричку, метро и т.д. чеки на бензин) без оформления командировки и оплаты рабочего дня по среднему заработку? Ответ: Компенсация расходов на общественный транспорт положена только сотрудникам, которые по долгу службы постоянно находятся в разъездах.

В данном случае организация возмещает сотруднику его расходы на проезд, которые он должен подтвердить документально. Для этого по окончании определенного периода (это может быть неделя или месяц) сотрудник представляет авансовый отчет и прилагает к нему проездные билеты либо другие документы на проезд (квитанции, чеки).

Компенсация расходов на проезд в размере фактически понесенных затрат не облагается НДФЛ и страховыми взносами.

Blog

ТК РФ). Если выплата такой компенсации закреплена в указанных документах, в силу части второй ст. 22 ТК РФ оплата проезда работников от места проживания до места работы и обратно является обязанностью работодателя. В соответствии с частью четвертой ст.

57 ТК РФ в трудовом договоре стороны могут оговорить дополнительные условия, то есть условия, не перечисленные в части второй этой статьи в качестве обязательных для включения в трудовой договор, при условии, что они не ухудшают положение работника по сравнению с установленными трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами.

Августа 2016, 09:30, вопрос №1362461 1 ответ

  • Должен ли работодатель оплачивать дорогу? 06 Апреля 2014, 12:40, вопрос №418435 1 ответ
  • Работодатель меняет расположение офиса, предлагает ездить в другой город.
  • Учет расходов на оплату проезда к месту работы и обратно
  • Должен ли работодатель компенсировать стоимость проезда к месту работы?
  • Оплата проезда работников
  • Рассылка новостей журнала «заработная плата»
  • Возмещение работниками расходов
  • Приказ о возмещении расходов по проезду до места работы и обратно

Учет расходов на оплату проезда к месту работы и обратно Однодневные командировки Взаимоотношения между работниками и нанимателями в Республике Беларусь регулируются Трудовым кодексом Республики Беларусь (далее — ТК).

Этого будет достаточно, чтобы возмещать сотруднику фактически понесенные им расходы на проезд и не платить с этой компенсации каких-либо зарплатных налогов.

Если оплата проездных не предусмотрена трудовым или коллективным договором, или другим нормативным документом по организации, то с суммы компенсации необходимо удержать НДФЛ и начислить страховые взносы в общем порядке.

Оплачивать проезд в общественном транспорте организация может:– либо выдав работнику билет на проезд в общественном транспорте, который она приобрела самостоятельно (через подотчетное лицо);– либо выплатив компенсацию стоимости билета, который работник приобрел самостоятельно.

При этом обязательно должны быть документы, которые позволяют определить, что работник фактически находился в разъездах (например, проездные документы, маршрутные (путевые) листы, отчеты о выполненной работе, отчеты по рейсам и т.д.).

Согласно ст. Рассылка новостей журнала «заработная плата» Выплачиваем работнику зарплату и доплату за разъездной характер работ 661 301 1655,37 — — * Согласно колдоговору надбавка за разъездной характер работ установлена в сумме 25,00 грн. Нормативная база

  • ГК — Гражданский кодекс Украины.
  • КЗоТ — Кодекс законов о труде Украины.
  • Закон о доходах — Закон Украины от 22.05.2003 г. №889-ІV «О налоге с доходов физических лиц».

Источник: http://buh-nds.ru/prikaz-o-kompensatsii-stoimosti-proezda-rabotniku-do-mesta-raboty-obrazets/

Проездной билет для сотрудника: как оформить и учесть | Журнал « книга» | № 18 за 2012 г

Образец приказа о возмещении расходов на проезд
Ошибка в чеке: как исправить

То, каким образом исправлять некорректно сформированные кассовые чеки, зависит от применяемого формата фискальных документов (ФФД).

Транспортные расходы: чем подтвердить и как учесть

Для того чтобы расходы на доставку товаров, материалов, на служебные поездки можно было учесть в расходах при начислении налога на прибыль, необходимы первичные документы. О том, какие документы понадобятся в различных ситуациях, нам рассказывает специалист Минфина. < ... >

→ Бухгалтерские статьи

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 7 сентября 2012 г.

журнала № 18 за 2012 г.

Во многих компаниях есть сотрудники, работа которых связана с постоянными разъездами по городу и прилегающим населенным пунктам. Обычно это курьеры, торговые представители, страховые агенты.

А некоторым работникам приходится колесить по городу пусть и не постоянно, но с завидной регулярностью, например юристам, корреспондентам, мерчендайзерам и т. д.

Да и самому бухгалтеру, особенно в отчетный период, иной раз приходится ездить едва ли не больше, чем курьеру.

Как правило, таким сотрудникам организация:

  • заранее покупает проездной билет — единый или на определенные виды транспорта, в зависимости от нужд;
  • постфактум компенсирует стоимость купленного ими билета.

Как приобрести билеты с минимальными потерями для кармана фирмы, мы и расскажем.

Закрепляем «разъездной» статус

Работодатель вправе сам решать, чью работу отнести к разъездной.

Сотрудникам, чья работа носит разъездной характер, работодатель обязан возместить затраты, связанные со служебными поездками, в частности расходы на проезд.

Перечень работ, профессий, должностей «разъездных» работников может устанавливаться коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актамист. 168.1 ТК РФ.

Собственно, как и порядок и размеры возмещения расходов на проезд.

Образец положения о разъездном характере работы можно найти: раздел «Формы документов» системы КонсультантПлюс (информационный банк «Деловые бумаги»)

Таким образом, организации нужноПисьмо ФНС от 06.08.2010 № ШС-37-3/8488:

1) определить порядок возмещения «разъездных» расходов в локальном нормативном акте (например, в положении о разъездном характере работы), коллективном или трудовом договоре. Вот примерная формулировка:

3.1. В целях возмещения расходов на проезд Работникам с разъездным характером работы ежемесячно не позднее последнего рабочего дня текущего месяца выдается приобретенный за счет средств Работодателя единый проездной билет на автобус, троллейбус, трамвай, метро на следующий месяц.

В случае приобретения Работником за собственные средства проездного билета Работнику возмещается его стоимость после представления такого билета в бухгалтерию.

Расходы на проезд иными видами транспорта (например, маршрутное такси, пригородные электрички) возмещаются в аналогичном порядке.

3.2. Указанные в п. 3.1 Работники не позднее 3 рабочих дней по истечении месяца, на который были приобретены проездные билеты, обязаны сдать их бланки в бухгалтерию.

2) утвердить приказом руководителя или соответствующим приложением к локальному акту сводный перечень «разъездных» должностей:

Приложение № 1
к Положению о разъездном характере работы

1. Курьер.

2. Бухгалтер.

3. Юрисконсульт.

3) прописать в трудовых договорах (или дополнительных соглашениях) конкретных работников по этим должностям, что их работа носит разъездной характерст. 57 ТК РФ. Вот примерная формулировка:

5.1. Работнику устанавливается разъездной характер работы.

5.2. При выполнении Работником трудовой функции он совершает служебные поездки в пределах Москвы, Химок, Мытищ, Долгопрудного.

5.3. Размеры и порядок возмещения расходов, связанных со служебными поездками, установлены действующим в ООО «Карамель» Положением о разъездном характере работы, утвержденным 17.01.2011.

5.4. Поездки Работника, совершаемые за пределами населенных пунктов, указанных в п. 5.2 настоящего договора, являются служебными командировками и оформляются в установленном законодательством РФ порядке.

Налоговый учет

Если все вышеперечисленное будет сделано, то затраты на проездной билет в зависимости от способа его выдачи — предварительная покупка или последующая компенсация — будут учитываться следующим образом.

Источник: http://GlavKniga.ru/elver/2012/18/911-proezdnoj_bilet_sotrudnika_oformiti_uchesti.html

LawyeRics
Добавить комментарий